23/07/2024
РусскийҚазақEnglish
Главная / Наука / Финансовые ресурсы предприятии или корпорации это??

Финансовые ресурсы предприятии или корпорации это??

Финансы это система денежных отношении откуда компания по­лучает деньги и как их тратит.

Финансовые ресурсы делятся на собственные (накопленные деньги и при­быль) и привлечённые (кредиты).

finresursiДля любой компании нужны инструменты, которые помогут определить её текущее положение в бизнесе. В любой момент своей деятельности компания должна понимать;

  1. какими активами она обладает;
  2. какую имеет прибыль; и
  3. какой денежный поток генерирует.

Финансовая модель — это представление текущих и будущих результатов деятельности компании в денежном выражении. Финансовая модель помогает; следить за финансовыми показателями (денежный поток, прибыль, выручка); делать прогнозы о развитии бизнеса; быстро реагировать на любые изменения в бизнесе; просчитать новые сценарии развития бизнеса; в целом, структуриро­вать ведение бизнеса.

Чтобы определить результаты деятельности, компании используют два ме­тода:

  1. метод начисления
  2. кассовый метод.

Но может случиться, что прибыль не совпадает с денежным потоком. Поэтому первый метод подходит для крупных компаний, а второй — для небольших. Его мы и рассмотрим.

Чтобы составить финансовую модель, не нужны сложные программы. Доста­точно будет уметь пользоваться табличным редактором Microsoft Excel.

Для начала вам нужно будет определить все поступления и расходы денеж­ных средств в разрезе по месяцам. Чтобы вам было проще ориентироваться, вы можете объединять расходы и доходы по статьям — то есть в группы схожих по смыслу расходов и доходов. Например, если вы в течение недели приобрели пиццу, шоколадку и напиток, нет смысла указывать три отдельных пункта — вы можете объединить их в одну статью расходов «Питание».

Такими статьями могут стать «Реклама», «Продвижение», «Аренда помеще­ния», «Хостинг» (если у вас есть сайт), «Интернет», «Зарплата сотрудникам», «Продажа товара» и т. д.

Отдельным блоком можно указать финансирование, поступающее не от про­даж — «Инвестиции», «Кредиты», «Деньги основателей».

Например, у вас есть стартап — курсы рисования. Давайте посмотрим, как будет выглядеть его финансовая модель на начальном периоде.

  1. Предположим, вам родители дали 10 000 тенге на старт. Для начала вы стали проводить уроки дома. В январе у вас был 1 ученик, который зани­мался 2 раза в неделю по 2000 тенге за урок. В январе вы закупили краски и бумагу для рисования и взяли в аренду мольберт.
  2. В феврале у вас было уже 2 ученика. Вам уже не нужно было закупать ма­териалы, но пришлось взять в аренду уже два мольберта.
  3. В марте вы решили открыть страницу в Instagram, чтобы рекламировать свои уроки, и заплатили 10 000 тенге за рекламу. В результате в марте у вас стало уже 5 учеников. Вам пришлось купить дополнительные материал ы и взять новые мольберты в аренду.
  4. В апреле вы решили нанять SMM-специалиста за 10 000 тенге в месяц, что­бы он публиковал посты о ваших уроках и рисовании в целом. У вас уже стало £ учеников, вы перестали успевать с ними заниматься и предложили им вариант групповых занятий уже не 2000 тенге за урок, а по 1500 тенге. Вам пришлось закупить еще материалы и взять в аренду новые мольбер­ты.
  5. Так как заказов стало слишком много, в мае вы наняли ещё одного учителя рисования и стали делать с ним выходы на пленер раз в неделю. За каж­дого ученика вы стали платить ему 1000 тенге. Кроме ваших постоянных а учеников, добавилась труп па из 10 человек для занятий на плейере. Стои­мость таких занятий составила 2000 тенге.
  6. В июне вы решили снять в аренду комнату в Центре детского развития за

30 000’тенге и перевести второго учителя на постоянную зарплату 60 000 тенге в месяц. Кроме того, вы провели несколько конкурсов в Instagram с выигрышем на бесплатный месяц обучения в группах, по которому к вам пришло 4 новых ученика (запишем их в расходы на маркетинг). Теперь у вас стало 15 учеников для групповых занятий по 1500 тенге за урок, 5 уче­ников для индивидуальных занятий по 2000 тенге за урок, и 12 учеников для занятий на плейере.

Таблица 1. Пример финансовой модели стартапа

Движение денег (тяг) Янв. Февр. Март Апр. Май Июнь Итого
Деньги на начало периода   19500 49500 110000 177000 275000 444000
Поступления: 16000 32000 80000 96000 176000 356000′ 756000

Урок 20; Бизнес-ресурсы и управление ресурсами

Движение денег (тнг) Янв. Февр. Март Апр. Май Июнь Итого
Продажа уроков 16000 32000 80000 96000 96000 180000*

80000 =

260 000

580000
Ураки на плейере         80000 96000 176000
Платеж и: -6500 -2000 -19500 -29000 -?ЙО0О 187000 -322000
Маркетинг           -48000 -48000
Реклама     -10000 -юооо -10000 -10 000 -40000
Зарплата       -10000 -50000 -70000 -130000
Аренда помещения           -30000 “30000
Закуп материалов для уроков -5000   -5000 -зооо -6000 -10 000 -29000
Аренда оборудования -500 -1000 -2500 -4000 -9000 -16000 -23000
Прочее -Ю0О -1000 -2 000 -2000 -3000 -3000 -12000
Финансирование: 10000           10000
Внешние инвестиции 10000           юооо
Итого оборот 19500 30000 60500 67000 98000 169000 444000
Остаток 19500 49500 110000 177000 275000 444000  

Важно при составлении финансовой модели обращать внимание на то± чтобы денег всегда хватало. Это показывает нижняя строчка таблицы: отрицательных значений в ней быть не должно, значит, вы где-то ошиблись в расчётах, так как столкнётесь с нехваткой денег.

Финансовая модель не ограничивается только первоначальным планом. По мере совершения реальных платежей и поступления оплат от клиентов вашу финансовую модель надо периодически обновлять,’чтобы понимать, где вы от­клонились от плана, и скорректировать прогноз движения денег с учётом исто­рических данных.

Для этого в исходной таблице в колонках, которые относятся к прошедшим месяцам, плановые цифры нужно заменить фактическими. Поэтому всегда за­писывайте; кому, когда и за что были перечислены денежные средства. То же касается и платежей от ваших клиентов.

На ранних стадиях вести финансовый учёт в стартапе должны основатели. И, как вы могли убедиться, никаких сложных навыков для этого не требуется;

математика финансовой модели простая, потребуются только базовые функции табличного редактора.

Потратив время на создание первичной финансовой модели, б дальнейшем рекомендуется выделять один день в начале месяца для обновления данных в таблице; отразить фактические приходы и расходы денег за прошедший месяц, скорректировать прогноз на будущее.

Задание 1

Внизу представлен шаблон финансовой модели. Заполните его данны­ми для вашего стартапа с учётом всех ресурсов, которые вы разобрали на предыдущих уроках (интеллектуальных, материальных и человече­ских). Вы можете удалять и добавлять необходимые строки, если это потребуется. Заполните такую таблицу на год с учётом прогнозов рын­ка.

О нас admin

Инчунин кобед

54035353_605

Меняющееся лицо рекламы

Реклама может быть опьяняющей. Вращение, история, сообщение, призыв к действию, изображение, размещение, измерение, утонченность: все …